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號: /201906-00025 信息分類: 部門預決算
發布機構: 區房管局 生成日期: 2019-06-26
稱: 東湖區財政項目支出績效評價報告(區房管局)

東湖區財政項目支出績效評價報告(區房管局)

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東湖區財政項目支出績效評價報告

(南昌市東湖區住房保障和房產管理局)



項目名稱:  國有土地上房屋征收與補償辦事處工作經費  


項目類別:             社會事業類                   


項目單位:   東湖區國有土地上房屋征收與補償辦事處        


評價機構:     江西優蘭德市場研究咨詢有限公司       


評價年度:               2018年度                   


主管部門:   南昌市東湖區住房保障和房產管理局(蓋章) 



2019年5月31日



目    錄

前言 1

一、項目基本情況 2

(一)項目概況 2

1.立項背景 2

2.立項目的 2

3.項目內容、實施期限與執行標準 3

4.資金使用情況 3

5.項目組織管理情況 5

(二)項目績效目標 5

1.項目績效總目標 5

2.項目年度績效目標 6

3.項目預期目標完成情況 6

二、績效評價工作情況 8

(一)績效評價目的 8

(二)績效評價設計過程 9

(三)績效評價框架 9

1.績效評價原則 9

2.績效評價依據 10

3.評價指標體系 11

4.評價方法 12

(四)證據收集方法 12

(五)績效評價實施過程 13

三、績效評價指標分析情況 14

(一)項目投入指標(10分) 14

1.項目立項規范性(5分) 14

2.預算資金執行率(5分) 14

(二)項目過程指標(10分) 15

1.業務管理指標(5分) 15

2.財務管理指標(5分) 15

(三)項目產出指標(50分) 16

1.產出數量指標(25分) 16

2.產出質量指標(15分) 17

3.產出時效指標(5分) 18

4.產出成本指標(5分) 18

(四)項目效果指標(25分) 18

1.社會效益指標(15分) 18

2.生態效益指標(5分) 19

3.可持續影響指標(5分) 19

(五)滿意度指標(5分) 19

四、綜合評價情況及評價結論 19

五、績效評價結果應用建議 20

六、項目實施經驗、做法,存在的問題和改進措施 20

(一)項目實施經驗及做法 20

(二)存在的問題 21

(三)改進措施 21


南昌市東湖區2018年度國有土地上房屋征收與補償辦事處工作經費支出績效評價報告

前言

財政支出績效評價,是指財政部門、預算主管部門和預算單位根據設定的績效目標,運用科學、合理的評價方法,指標體系和評價標準,對財政支出效果進行客觀、公正的評價。

南昌市東湖區國有土地上房屋征收與補償辦事處(以下簡稱“東湖區征收辦”)主要輔助對本行政區域內國有土地上房屋征收與補償工作,協助區政府下達房屋征收決定的房屋征收補償方案,協助對違反國有土地房屋征收與補償有關法規的行為進行核實,負責測量、審核房屋征收項目補償成本。

為了解2018年度東湖區征收辦工作經費的支出和實施效果情況,進一步規范財政支出項目管理,提高財政資金的使用效益,根據《預算法》、中共江西省委、江西省人民政府《關于全面實施預算績效管理的意見》(贛發〔2019〕8號)、《南昌市人民政府關于印發<南昌市財政支出績效評價管理辦法>(試行)的通知》(洪府發[2014]8號)、東湖區財政局《關于開展2018年度區級部門財政項目支出績效評價工作的通知》(東財字[2019]30號)等文件精神,東湖區房屋管理局特委托江西優蘭德市場研究咨詢有限公司(以下簡稱“優蘭德公司”)對“2018年度東湖區征收辦工作經費支出項目”的工作經費使用及其效果開展了績效評價工作并形成績效評價報告。

一、項目基本情況

(一)項目概況

1.立項背景

為規范國有土地上房屋征收與補償活動,維護公共利益,保障被征收所有權人的合法權益,2011年1月19日國務院第141次常務會議通過了《國有土地上房屋征收與補償條例》并及時予以公布;根據國務院《國有土地上房屋征收與補償條例》,結合江西省實際情況,2014年12月1日第34次省政府常務會議審議通過了《江西省國有土地上房屋征收與補償實施辦法》并于2015年3月1日起施行。依據上述文件精神,為了公共利益的需要,征收國有土地上單位、個人的房屋,應對被征收房屋所有權給予公平補償。房屋拆遷工作變成房屋征收工作,由民事行為變成行政行為,東湖區征收辦原有的拆遷代辦費收費項目也隨之被取消,單位無收入來源,多次報告東湖區人民政府,申請財政撥款。自2017年起,區財政每年給予500萬元工作經費。

2.立項目的

東湖區征收辦自2017年起,由東湖區財政每年安排500萬元預算,主要用于東湖區征收辦的工作日常支出,保障機構正常運轉,緩解部門經費壓力。

3.項目內容、實施期限與執行標準

2018年東湖區征收辦工作經費項目的項目類別為社會事業類,項目屬性為延續性項目,貫穿全年的征收與補償工作。該經費包括保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出,不涉及招投標、調整、完成驗收等情況。

根據《國有土地上房屋征收與補償條例》(國務院第590號令)、《江西省國有土地上房屋征收與補償實施辦法》(省政府第214號令)的規定,決定對所涉規劃紅線范圍內國有土地上的房屋實施征收與補償。房屋征收部門、房屋征收實施單位應按照相關規定,并結合本次房屋征收補償方案開展房屋征收與補償工作,規劃紅線范圍內的單位和個人應積極配合完成房屋征收與補償工作。

4.資金使用情況

截止2018年12月31日,實際支出514萬元。東湖區財政下撥500萬元的資金主要用于東湖區征收辦職工的人員經費,包括工資福利支出、對個人和家庭的補助。其中:工資福利支出426.22541萬元、對個人和家庭補助38.227162萬元、商品和服務支出35.537428萬元,支出明細詳見下表1。

表1  工作經費支出明細表

科目名稱

支出金額(元)

合計

工資福利支出

基本工資

1202478.05

4262254.1

津貼補貼

53070

獎金

27339

績效工資

1022275

機關事業單位基本養老保險費

1143428.05

住房公積金

441132

其他工資福利支出

372532

商品和服務支出

辦公費

13443.8

355374.28

印刷費

1980

咨詢費

40000

手續費

7490.07

水費

1476.4

電費

11048.67

郵電費

9281

差旅費

22381

維修(護)費

10640

培訓費

17880

委托業務費

160000

福利費

2181

公務用車運行維護費

13082

其他交通費用

5539.3

稅金及附加費用

32576.94

其他商品和服務支出

6374.1

對個人和家庭的補助

生活補助

315871.62

382271.62

醫療費補助

47440

獎勵金

18120

其他個人和家庭的補助支出

840

合計

5000000

5000000


5.項目組織管理情況

東湖區征收辦分設行政科、征收科、監審科、財務科、信訪窗口五個科室,且各科室職責分工明確。行政科負責單位會議和活動的組織、起草上報和下發的文件、各種證書的年檢、車輛的管理、節假日值班表的安排及領導交辦的其它工作;征收科負責房屋的調查摸底、起草征收補償方案、協助下達征收決定、入戶宣傳政策并與被征收戶簽訂房屋征收協議;監審科負責審核房屋征收協議的合法性及準確性并編制房屋征收補償的明細表、對已經征收的房屋產權進行注銷;財務科負責本單位各項經濟收入和支出的結算、核算事宜;對監審科審核完畢的房屋征收資金予以發放并編制發放明細表;信訪窗口負責處理來信來訪、信訪材料的搜集和整理、總結情況分析并跟蹤督辦。

為了確保各項資產的安全有效使用、資金的安全運行,提高資金的使用效率,保障東湖區征收辦財務會計管理的合法合規,財務報告及相關信息真實完整,確保日常工作有效順利運行,東湖區征收辦特制定《財務會計內部控制制度》、《單位財務管理制度》和《差旅費管理辦法》文件,日常財務管理制度健全。

(二)項目績效目標

1.項目績效總目標

為規范國有土地上房屋征收與補償活動,維護公共利益,保障被征收房屋所有權人的合法權益,國務院頒布了《國有土地上房屋征收與補償條例》(國務院第590號令)。為了保障國家安全、促進國民經濟和社會發展等公共利益的需要,各市、縣級人民政府負責本行政區域的房屋征收與補償工作。南昌市東湖區國有土地上房屋征收與補償辦事處是房屋征收與補償實施單位,輔助對本行政區域內國有土地上房屋征收與補償工作,協助區政府下達房屋征收決定的房屋征收補償方案,協助對違反國有土地房屋征收與補償有關法規的行為進行核實,負責測量、審核房屋征收項目的補償成本。

2.項目年度績效目標

(1)三產租金收繳數10萬元;

(2)完成2017年未實施的棚戶區改造項目的5個地塊房屋征收工工作及2018年度下達征收決定的項目;

(3)完成省、市級重大重點項目的清場掃尾工作。

3.項目預期目標完成情況

(1)2018年三產租金收繳已完成;

(2)已下達征收決定的項目:

2018年7月10日下達象山北路地塊(環湖路民德路)二期征收決定,該項目涉及征收總戶數74戶,總建筑面積0.73萬平方米。截止11月1日,已正式簽約71戶。

2018年8月11日下達老動物園周邊地塊(青山南路二七北路南地塊)一期征收決定,該項目涉及征收總戶數247戶,總建筑面積2.2萬平方米。截止11月1日,已正式簽約142戶。

2018年8月18日下達東湖周邊(洪都北大道兩側-青山湖西岸登月食品廠)一期征收決定,該項目涉及征收總戶數156戶,總建筑面積1.63萬平方米。截止11月1日,已正式簽約120戶。

2018年8月18日下達青山湖西岸二期2017地塊征收決定,該項目涉及征收總戶數8戶,總建筑面積0.15萬平方米。截止11月1日,已正式簽約8戶。

2018年9月21日下達北京西路二七北路周邊地塊(人民公園地塊)征收決定,該項目涉及征收總戶數9戶,總建筑面積0.88萬平方米。截止11月1日,已領取序號7戶。

2018年9月21日下達臨江商務區濱江片區下沙溝地塊(市干休所)征收決定,該項目涉及征收總戶數17戶,總建筑面積0.32萬平方米。截止11月1日,已簽約10戶。

2018年10月16日下達東湖周邊(陽明路以南三期---包家巷)征收決定,該項目涉及征收總戶數94戶,總建筑面積0.47萬平方米。截止11月1日,已簽約50戶。

2018年10月16日下達東湖周邊(陽明路以南三期---箭道巷)征收決定,該項目涉及征收總戶數38戶,總建筑面積0.21萬平方米。截止11月1日,已簽約21戶。

2018年10月16日下達東湖周邊(陽明路以南三期---后墻路裴家巷)征收決定,該項目涉及征收總戶數46戶,總建筑面積0.24萬平方米。截止11月1日,已簽約21戶。

2018年10月26日下達江西省中醫院地塊征收決定,該項目涉及征收總戶數106戶,總建筑面積0.85萬平方米。截止11月1日,已領取序號并搬空交房98戶。

(3)已完成的跨年度房屋征收項目:

2017年舊城改造項目,南昌硅酸鹽制品廠及周邊地塊工礦棚戶區地塊房屋征收工作全面結束,交付施工場地。

二、績效評價工作情況

(一)績效評價目的

根據財政支出項目設定的預期目標,選擇合適的評價指標和標準,運用科學的評價方法,對資金使用全過程及其支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀公正的綜合評價,以衡量財政資金的使用績效,分析支出項目是否達到預期目標。同時及時總結經驗、分析存在問題,進一步改進和加強資金管理,提高財政資金的使用效益。根據財政績效評價的要求和項目實際情況,本次績效評價的目的主要有:

1.掌握2018年度南昌市東湖區征收辦工作經費支出項目的資金申請撥付以及使用情況;

2.了解2018年度南昌市東湖區征收辦工作經費支出項目的產出與效果;

3.發現項目經費使用及實施中存在的不足和問題,并提出有針對性、可操作的解決對策。

(二)績效評價設計過程

評價組通過對被評價方的項目相關文件的解讀,了解項目的整體情況,結合財政績效評價的要求和評價目的,構建本次績效評價的整體框架。在基本把握項目脈絡的基礎上,通過咨詢相關行業專家、績效評價專家并結合評價組自身項目經驗和對本次績效評價工作的理解,根據績效評價的基本原理、原則和本項目特點,最終確定本次績效評價的指標。根據財政績效評價的一般步驟和流程,評價組根據評價工作的重點和難點合理安排各階段工作及時間,確定本次績效評價工作的方案,以作為后續工作的基本指導,在方案規定的時間節點內開展并完成本次績效評價工作。

(三)績效評價框架

1.績效評價原則

績效評價應當遵循以下基本原則:

(1)科學規范。績效評價注重財政支出的經濟性、效率性和有效性,嚴格執行規定的程序,采用定量與定性分析相結合的方法。

(2)公正公開。績效評價客觀、公正,標準統一、資料可靠,依法公開并接受監督。

(3)分級分類。績效評價由各級部門(單位)根據評價對象的特點,分類組織實施。

(4)績效相關。績效評價針對具體支出及其產出績效進行,評價結果清晰反映支出和產出績效之間的緊密對應關系。

根據以上原則,績效評價應遵循如下要求:

(1)在數據采集時,采取客觀數據,主管部門審查、社會中介組織復查,與問卷調查相結合的形式,以確保各項指標的數據真實性。

(2)保證評價結果的真實性、公正性,提高評價報告的公信力。

(3)績效評價報告應當簡明扼要,除了對績效評價的過程、結果描述外,還應總結經驗,指出問題,并就共性問題提出可操作性改進建議。

2.績效評價依據

(1)法律法規及政策依據

①財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》(財預[2011]285號);

②《江西省人民政府關于全面推進預算績效管理的實施意見》(贛府發〔2013〕8號);

③《南昌市人民政府關于印發<南昌市財政支出績效評價管理辦法>(試行)的通知》(洪府發〔2014〕8號);

④南昌市財政局《關于開展2018年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》(洪財辦[2019]7號);

⑤東湖區財政局《關于開展2018年度區級部門財政項目支出績效評價工作的通知》(東財字[2019]30號)

(2)相關業務按照本次績效評價的通知提供的基礎資料以及填報的基表數據。

(3)評價工作人員通過現場調查、核實等方法獲得的文件資料等。

3.評價指標體系

根據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神,確定本次績效評價指標的整體框架,針對項目構建指標體系;然后根據各子項目權重計算形成報告最終得分;各子項目指標包括項目投入指標(項目立項、資金落實),項目過程指標(業務管理、財務管理),項目產出指標(產出數量指標、產出質量指標、產出時效指標、產出成本指標),項目效果指標(社會效益指標、可持續影響指標),項目滿意度指標(社會公眾或服務對象滿意度)。結合工作影響及效果等內容,編制2018年度南昌市東湖區征收辦工作經費支出項目績效評價指標,在評價指標體系中,共有三級指標數量21個,指標數據來源于相關法規、政府文件、基礎數據采集、問卷調查和訪談等。具體詳見《項目績效評分表》。

(1)項目投入:占權重分10分。用于考核立項依據充分性、資金落實等方面。

(2)項目過程:占權重10分,分為項目管理和財務管理。用于考核管理制度、財務管理、項目質量等方面。

(3)項目產出:占權重50分,分為產出數量、產出質量、產出時效、產出成本四個方面。用于衡量實際工作成果。

(4)項目效果:占權重25分,分為社會效益、經濟效益、生態效益、可持續影響四個方面。用于展現項目實施效果。

(5)項目滿意度:占權重5分,主要是指資金項目的服務對象或公眾滿意度。

4.評價方法

(1)主要采用了因素分析法和數據對比法。因素分析法評價項目實施的整體情況是否符合實際需要,數據對比法則反映的是項目運行的持續性和質量的可控性。

(2)本次績效評價中對于2018年度南昌市東湖區征收辦工作經費支出項目滿意度問卷調查采取了隨機抽樣的方法。

(3)調查對象和范圍:

①本次績效評價的調查對象2018年度南昌市東湖區征收辦工作經費支出項目相關方及轄區群眾。

②調查范圍則包括2018年度南昌市東湖區征收辦工作經費支出項目實施區域內的群眾。

(四)證據收集方法

主要采用了文件核查、深度訪談、財務核查、實地查訪及問卷調查等方法,以掌握項目詳細情況,并對采集的數據作詳細的統計和分析。文件核查主要用以核實項目立項的規范性以及項目運行的各項要求,從而確定評價的標準和范圍;深度訪談則是對項目相關方的負責人進行,用以從整體、流程上把握項目的基本情況;財務核查則是通過專業財務人員通過查看項目財務報告、抽查相關財務憑證,掌握2018年度南昌市東湖區征收辦工作經費支出的使用情況;實地查訪則是通過直接深入項目實施現場,以了解項目真實的產出和效果;問卷調查則是對南昌市居民及征收辦工作人員進行,了解其對2018年度南昌市東湖區征收辦工作經費支出的滿意狀況。

(五)績效評價實施過程

自2019年5月20日接到項目績效評價任務以來,評價組在前期研讀項目資料、咨詢相關專家和績效評價專家的基礎上,完成了績效評價工作方案的編制,明確了本次績效評價的目的、方法、評價的原則、評價標準、時間安排等。具體實施過程如下:

(1)前期準備

2019年5月21日-5月22日,完成本次績效評價的前期準備工作,完成了人員組織、資料準備、工作方案的確定及證據收集方式的確認等一系列工作。

(2)財務核查

此次2018年度南昌市東湖區征收辦工作經費支出項目專項撥付資金為500萬元,由于評價項目范圍較廣,評價小組決定從項目資金入手,5月24日,評價小組安排2名成員對南昌市東湖區征收辦進行財務核查及深度訪談,一方面對專項資金支出合法性、合理性和合規性進行客觀、公正的核查,另一方面通過對資金進行梳理匯總分類,掌握貫徹實施部門工作實施進度。

(3)實地核查

在前期對項目情況進行梳理的前提下,進行項目所有相關證據的收集,為后續分析及報告撰寫做好鋪墊。

(4)滿意度調查

根據前期對相關項目資料進行整理,設計滿意度調查問卷,并進行滿意度問卷調查。

(5)數據分析及撰寫報告

根據績效評價的原理和規范,對采集的數據進行甄別、分析和評分,并提煉結論撰寫報告。

三、績效評價指標分析情況

(一)項目投入指標(10分)

1.項目立項規范性(5分)

根據《關于下達二O一八年度預算支出指標的通知》(東財字[2018]13號)文件,2018年區級預算已經區十六屆人大第三次會議審議批準,同意向東湖區國有土地上房屋征收與補償辦事處撥付工作經費500萬元,由區財政局按進度予以撥付。依據東湖區房管局《關于將東湖區征收辦工作經費納入區財政預算并按季度撥付的請示》,2018年3月9日東湖區人民政府審閱并通過《東湖區財政局便函》(東財便字[2018]100號),即同意將東湖區征收工作經費500萬元列入年初財政預算安排。該項目未編制預算目標,目標值依據實際完成情況評價。依據評分標準,該指標得4分。

2.預算資金執行率(5分)

項目預算資金500萬元,實際支出514萬元。東湖區財政下撥500萬元的資金主要用于東湖區征收辦職工的人員經費,包括工資福利支出、對個人和家庭的補助,其中工資福利支出426.22541萬元、對個人和家庭補助38.227162萬元、商品和服務支出35.537428萬元,預算資金執行率為100%。依據評分標準,該指標得5分。

(二)項目過程指標(10分)

1.業務管理指標(5分)

①管理制度健全性(3分)

各科室職責分工明確,但東湖區征收辦未制定本項目的業務管理制度。依據評分標準,該指標得1分。

②項目質量可控性(2分)

在執行時雖進行了質量監控,因項目無相關的業務管理制度,缺少相關條例為標準。依據評分標準,該指標得1分。

2.財務管理指標(5分)

①管理制度健全性(3分)

項目在財務管理過程中依據《南昌市人民政府關于印發<南昌市財政支出績效評價管理辦法>(試行)的通知》(洪府發〔2014〕8號)標準執行。東湖區征收辦為加強資金的管理,提高資金的使用效率,確保日常工作有效運行,特制定《財務會計內部控制制度》和《差旅費管理辦法》文件,日常財務管理制度健全。但未制定該項目的資金管理辦法,財務管理制度有待進一步改善。依據評分標準,該指標得1分。

②財務監控有效性(2分)

東湖區房管局向上級申請《關于將東湖區征收辦工作經費納入區財政預算并按季撥付的請示》,區財政同意該請示并向區人民政府請示,區人民政府審閱并同意區財政意見,建議從2018年起,將區征收工作經費500萬列入年初財政預算安排,故東湖區征收辦工作經費的撥付有完整的審批程序和手續。東湖區征收辦按照相應的財務制度實行監管財務,不存在資金支出依據不合規、虛列項目支出、截留、擠占、挪用項目資金等情況;依據評分標準,該指標得2分。

(三)項目產出指標(50分)

1.產出數量指標(25分)

①三產租金收繳額(7分)

東湖區征收辦已完成10萬元的三產租金收繳工作。依據評分標準,該指標得7分。

②征收完成地塊數(9分)

已完成2017年未實施的棚戶區改造項目的5個地塊房屋征收工作及2018年度下達征收決定的項目。依據評分標準,該指標得9分。

③征收完成總戶數(9分)

2018年度東湖區各征收地塊征收總戶數及正式簽約戶數情況如表2所示。依據評分標準,該項指標得分9分。

表2  2018年度東湖區各征收地塊征收總戶數及正式簽約戶數情況

征收地塊

征收總戶數(戶)

總建筑面積(萬㎡)

正式簽約戶數(戶)

象山北路地塊(環湖路民德路)二期

74

0.73

71

老動物園周邊地塊

247

2.2

142

東湖周邊一期

156

1.63

120

青山湖西岸二期

8

0.15

8

北京西路二七北路周邊地塊

9

0.88

7

臨江商務區濱江片區下沙溝地塊

17

0.32

10

東湖周邊(陽明路以南三期---包家巷)

94

0.47

50

東湖周邊(陽明路以南三期---箭道巷)

38

0.21

21

東湖周邊(陽明路以南三期---后墻路裴家巷)

46

0.24

21

江西省中醫院地塊

106

0.85

98

總計

795

7.68

548


7.68

548

2.產出質量指標(15分)

①征收完成簽約率(10分)

南昌市東湖區征收辦完成簽約戶數548戶,占任務數68.93%(完成率)。依據評分標準,該指標得分6.89分。

②安全事故發生數(5分)

依據《國有土地上房屋征收與補償條例》(國務院第590號令),該條例中規定實施房屋征收應當先補償、后搬遷。作出房屋征收決定的市、縣級人民政府對被征收人給予補償后,被征收人應當在補償協議約定或者補償決定確定的搬遷期限內完成搬遷。任何單位和個人不得采取暴力、威脅或者違反規定中斷供水、供熱、供氣、供電和道路通行等非法方式迫使被征收人搬遷。根據滿意度調查,2018年度南昌市東湖區征收辦未因工作不當而發生安全事故。依據評分標準,該指標得分5分。

3.產出時效指標(5分)

完成及時率(5分)

2018年南昌市東湖區征收辦日常工作均在實施期限內完成。依據評分標準,該指標得5分。

4.產出成本指標(5分)

成本節約率(5分)

項目預算資金500萬元,實際支出514萬元,實際支出超出預算資金2.8%。依據評分標準,該指標得4.5分。

(四)項目效果指標(25分)

1.社會效益指標(15分)

①提升城市形象(5分)

舊城改造項目,南昌硅酸鹽制品廠及周邊地塊工礦棚戶區地塊房屋征收工作全面結束,交付施工場地,進一步推進了城市重大基礎設施、重大產業項目落地、投用,重大民生項目建設使用,重點片區開發建設,進而促進城市形象。依據評分標準,該指標得5分。

②增強城市功能(5分)

民德路、象山路、青山路沿線和大醫院周邊籌劃舊改項目,配合城市總體規劃修編,明確城市定位、功能定位和產業定位,為城市未來科學合理開發做好準備。依據評分標準,該指標得5分。

③提升征收辦辦事效率(5分)

該經費主要用于征收辦的東湖區征收辦的工作日常支出,保障機構正常運轉,促進征收房屋工作順利且高效完成。依據評分標準,該指標得5分。

2.生態效益指標(5分)

改善居民居住環境(5分)

通過棚戶區改造,改善棚戶區居民的生活環境和居住條件,生態環境持續優化。依據評分標準,該指標得5分。

3.可持續影響指標(5分)

持續提升幸福指數(5分)

老舊小區的居住環境、功能配套進一步改造完善;民生保障的精準度、滿意度與人民群眾日益增長的美好生活日益趨近。依據評分標準,該指標得5分。

(五)滿意度指標(5分)

服務對象滿意度指標(5分)

安排小組成員進行實地滿意度調查,通過審核,項目滿意度達到95%。依據評分標準,該指標得5分。

四、綜合評價情況及評價結論

1.評分結果:評價組圍繞績效評價指標體系,通過數據采集分析,財務核查、實地核查及深度訪談等方式,對該項目績效進行了客觀、公正、合理、有效的自評價,最終自評價結果為90.39分,依據財政績效評價等級劃分,本項目績效自評價等級為“優”。

表3 2018年度國有土地上房屋征收與補償辦事處工作經費支出得分表

一級指標

項目投入

項目過程

項目產出

項目效果

項目滿意度

總得分

得分

9

5

47.9

25

5

90.39

2.主要結論:2018年南昌市東湖區征收辦工作經費支出保證單位日常正常運行,為單位履職提供經濟支撐,順利完成2018年東湖區房管局下達的各項任務數,按進度完成房屋征收工作。但項目業務管理制度不健全、專項資金管理辦法未完善、工作計劃編制不夠全面且未做年度預算編制,財政資金使用有待進一步規范。

五、績效評價結果應用建議

評價工作完成后,南昌市東湖區國有土地上房屋征收與補償辦事處應及時整理、歸納、分析績效評價結果,制定整改措施應堅持問題導向,針對評價反映的問題,通過加強項目規劃和績效目標管理、完善項目分配辦法和管理辦法、加強項目管理等方式進行整改。同時,績效評價結果應當按照政府信息公開有關規定,在一定范圍內公開。

六、 項目實施經驗、做法,存在的問題和改進措施

(一)項目實施經驗及做法

東湖區征收辦分設行政科、征收科、監審科、財務科、信訪窗口,各科室職責分工明確。行政科負責單位會議和活動的組織、起草上報和下發的文件、各種證書的年檢、車輛的管理、節假日值班表的安排及領導交辦的其它工作;征收科負責房屋的調查摸底、起草征收補償方案、協助下達征收決定、入戶宣傳政策并與被征收戶簽訂房屋征收協議;監審科負責審核房屋征收協議的合法性及準確性并編制房屋征收補償的明細表、對已經征收的房屋產權進行注銷;財務科負責本單位各項經濟收入和支出的結算、核算事宜;對監審科審核完畢的房屋征收資金予以發放并編制發放明細表;信訪窗口負責處理來信來訪、信訪材料的搜集和整理、總結情況分析并跟蹤督辦。

(二)存在的問題

1.部分項目支出依據充分

部分項目支出決策不充分,如1月30號憑證,支付江西華邦律師事務所法律顧問費4萬元,未走采購流程,通過班子會議確定延用華邦律師事務所,未明確項目費用標準。部分費用支出文件依據不足,現場只提供東湖區國有土地上房屋征收與補償辦事處相關會議記錄,沒有正式文件支撐,如2018年度該辦事處在工資福利支出科目中列支萬小輝、艾青等聘用人員綜治獎、文明獎、節能獎共計3.8792萬元,列支在職員工加班費、值班費共計5.34萬元。

2.工作計劃編制不夠全面

南昌市東湖區征收辦所編制工作計劃不夠全面、細化,且未編制2018年度項目績效目標申報表。

(三)改進措施

1.進一步完善專項資金管理辦法,確保專項資金規范化使用

建議完善專項資金管理辦法及財務監控制度,嚴格按照年度預算批復金額界定專項資金的使用范圍,明確使用標準及管理與監督細節,根據專項資金管理辦法并嚴格按預算執行。專項資金的使用應堅持公開、公正、公平的原則,接受財政、審計、紀檢和社會監督,確保專項資金的規范、安全和高效使用。

2.進一步細化、完善年度工作計劃,提高工作效率

進一步加強機構各處室的預算管理意識,嚴格按照預算編制的相關制度和要求,進一步提高績效目標的科學性、合理性、嚴謹性。預算編制是否合理、科學直接關系到經費使用過程中的成本控制和使用效果,也是體現部門工作能力和作風的重要方式,因此提高預算編制的合理性和科學性勢在必行。

江西優蘭德市場研究咨詢           法人代表:周水蘭          

有限公司                 評價人員:李曉、楊蘇華

                           二〇一九年五月三十一日

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